问题公司集中营：305起上市公司违规 倒霉孩子各个不让人省心

21世纪经济报道记者统计发现，今年年初至今，A股市场中共有305起公司违规受到不同程度的处分。

从个人违规处罚角度来看，年初至今，A股市场共有1086起个人违规行为受到不同程度的处罚，共涉及888人、196家上市公司。

其中包括金亚科技（300028.SZ）、*ST昆机(600806.SH)、匹凸匹（600696.SH）等今年证监会处理的典型案例，公司相关负责人最高被处以终身市场禁入的处罚，处罚力度不可谓不严厉。

哪些上市公司“老板”遭市场禁入？

从个人违规处罚角度来看，年初至今，A股市场共有1086起个人违规行为受到不同程度的处罚，共涉及888人、196家上市公司。

从处罚力度来看，最终的当属金亚科技（300028.SZ）、*ST昆机(600806.SH)、匹凸匹（600696.SH）和ST慧球（600556.SH）等。

11月13日，金亚科技公告，证监会对金亚科技给予警告，并处以60万元罚款，拟对周旭辉采取终身证券市场禁入措施，拟对张法德、丁勇和分别采取10年证券市场禁入措施，拟对罗进、何苗分别采取5年证券市场禁入措施。

在此之前，证监会对*ST昆机董事长王兴、总经理常宝强、财务总监金晓峰分别处以30万元罚款；对前任财务总监张泽顺、会计负责人李红宁处于10万元罚款。其中，对王兴采取终身证券市场禁入措施;对常宝强、金晓峰采取5年证券市场禁入措施。

此外，鲜言因操纵匹凸匹（600696.SH）股价行为、慧球科技（600556.SH）信息披露违法违规事件，今年2月被证监会判罚34.8亿元，采取终身证券市场禁入措施。

同样因为慧球科技信息披露违法违规事件遭到终身市场禁入的还有顾国平、董文亮、温利华、李占国、刘光如、陆俊安。

据21世纪经济报道记者不完全统计，今年以来共有21人被证监会采取市场禁入措施，期限3年至终身不等。

谁被罚掉“几个亿”？

根据21世纪经济报道研究，对305起公司违规进行处罚的主体包括证监会及其下属机构、国家发改委、上交所、深交所、省级发改委、地方环保局等机构。证监会及其下属机构处理144起、各级发改委处理10起、上交所处理46起、深交所处理73起、地方环保局处理51起。

在公开处罚中，处罚金额最大的3家公司分别为：中信证券（600030.SH）3.08亿元、国信证券（002736.SZ）1.04亿元、中泰化学（002092.SZ）0.71亿元。

值得指出的是，中信证券与国信证券遭到处罚同违规向司度（上海）贸易有限公司提供融资融券业务有关。

今年5月，中信公告称收到证监会行政处罚事先告知书，2015年公司在融资融券业务开展过程中，存在违反《证券公司监督管理条例》第八十四条“未按照规定与客户签订业务合同”规定之嫌，证监会责令中信证券改正，给予警告，没收违法所得人民币6165.6万元，并处3亿元罚款。

国信证券公告称，因违反《证券公司融资融券业务管理办法》，公司于5月24日收到证监会《行政处罚事先告知书》，责令国信证券改正、给予警告，没收违法所得2088.67万元，并处1.04亿元罚款。

不同于中信证券和国信证券遭到证监会的处罚，中泰化学是因为在2016年销售聚氯乙烯树脂过程中，存在达成并实施价格垄断协议的违法事实，而遭到国家发改委0.71亿元的罚款。

被处罚的都有什么类型的违法违规

就处罚对象而言，不仅包括上市公司本身，公司其它关联方、控股参股公司、公司股东均囊括在内。在305起公司违规中，上市公司本身违规187起占比最大，达61.31%；公司股东违规67起，占比21.97%；公司控股参股公司违规40起，占比13.11%；公司其他关联方违规11起，占比3.61%。

各公司违规行为的类型既包括未按时披露定期报告、未及时披露公司重大事项、信息披露虚假或严重误导性陈述，也包括业绩预测结果不准确或不及时，以及未依法履行其他职责。

在这305起公司违规中，共有7起行为涉及未按时披露定期报告，199起行为未及时披露公司重大事项，46起行为涉及信息披露虚假或严重误导性陈述，24起行为涉及业绩预测结果不准确或不及时，251起行为涉及未依法履行其他职责。

值得一提的是，在单起公司违规处罚事件中往往涉及多种类型的违规行为。

今年3月，鞍重股份（002667.SZ）发布公告称，收到证监会《行政处罚事先告知书》。在同九好集团重大资产重组的过程中，鞍重股份所披露的九好集团资产负债表、利润表主要数据与调查查实的数据不符，存在虚假记载。该行为构成未及时披露公司重大事项、未依法履行其他职责、信息披露虚假或严重误导性陈述。

除了罚款禁入，处罚方式还有哪些？

处分类型方面，含有约见谈话、要求提交书面承诺、内部通报批评、公开谴责、公开批评、出具警示函、公开处罚。其中，要求提交书面承诺和内部通报批评数量最少，仅各有1起，其中阳煤化工（600691.SH）股东违规减持数量较大遭内部通报批评。约见谈话仅有2起，具体事件为：恒源煤电（600971.SH）在财务数据修改后未及时对过往财报进行更正并对外披露；*ST德力（002571.SZ）披露的2016年度财务报告内部控制评价结论不准确。

出具警示函98起，占比最大，达32.13%。公开谴责、公开批评和公开处罚分别占比16.07%、22.30%、28.20%。未及时披露公司重大事项成为公司被出具警示函的最大原因，占比74.49%。

什么类型企业被查出的最多

根据21世纪经济报道记者研究，受处罚公司行业分布广泛，按照证监会行业分类来看共涉及58种行业类别，其中化学原料及化学制品制造业32家、计算机、通信和其他电子设备制造业23家、医药制造业23家、纺织业21家、专用设备制造业16家。

还有哪些上市公司被罚很重？

具体来看，涉及该问题较多的上市公司有：*ST烯碳（000511.SZ）54起、*ST华泽（000693.SZ）40起、ST慧球（600556.SH）42起、登云股份（002715.SZ）50起、益盛药业（002566.SZ）40起、步森股份（002569.SZ）31起。

据21世纪经济报道记者不完全统计，今年以来共有21人被证监会采取市场禁入措施，期限3年至终身不等。

因短线交易多只股票，原京能置业（600791.SH）独董宋常今年1月遭证监会采取10年市场禁入措施。

远望谷（002161.SZ）实际控制人徐玉锁在重大资产重组的内幕信息敏感期内，控制他人帐户买入远望谷，并进行两次短线交易，今年1月被证监会采取5年证券市场禁入措施。

因海润光伏（600401.SH）内幕交易，今年年初，证监会对原海润光伏董事长杨怀进、副总裁周宜可、董事张永欣分别采取3年市场禁入措施，对原高管任向东给予10年市场禁入。

今年3月，因信息披露违规，ST成城（600247.SH）时任董事长徐才江、实控人成清波分别采取5年、10年证券市场禁入措施。

今年6月，*ST 烯碳2015年年报财务数据不实，并涉嫌未按规定披露重大事件，及重大对外借款事项调查完成，证监会对公司高管范志明采取10年证券市场禁入，对王大明采取8年证券市场禁入，对熊帅辉采取5年证券市场禁入的处罚。

今年6月，宝利国际（300135.SZ）被指信息披露违法违规案落定，公司实控人周德洪被采取 3 年证券市场禁入措施。

今年11月，因在收购祥源文化（600576.SH）过程中信披存在息存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏，证监会对孔德永、黄有龙、赵薇分别采取 5 年证券市场禁入措施。